當事人：山西潞安化工科技股份有限公司（原陽(yáng)煤化工股份有限公司，以下簡(jiǎn)稱(chēng)潞化科技或上市公司），住所：山西省太原市迎澤區。

朱壯瑞，男，1974年3月出生，住址：山西省太原市迎澤區。

馬軍祥，男，1980年6月出生，住址：山西省長(cháng)治市潞州區。

程計紅，女，1974年8月出生，住址：山西省太原市小店區。

高峰杰，男，1974年9月出生，住址：山西省太原市迎澤區。

依據《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》）的有關(guān)規定，我局對潞化科技、華陽(yáng)新材料科技集團有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)華陽(yáng)集團或控股股東）信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查，依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人未提出陳述、申辯意見(jiàn)，也未要求聽(tīng)證。本案現已調查、辦理終結。

經(jīng)查明，潞化科技、朱壯瑞、馬軍祥、程計紅、高峰杰存在以下違法事實(shí)：

2021年4月至6月期間，華陽(yáng)集團持有潞化科技24.19%的股權，為潞化科技控股股東。2021年4月16日和2021年6月30日，在未經(jīng)潞化科技同意的情況下，華陽(yáng)集團通過(guò)直接劃轉方式，將潞化科技賬戶(hù)資金1,126,449,959.33元劃轉至華陽(yáng)集團賬戶(hù)，占潞化科技最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的17.74%，構成控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用。截至2021年9月30日，被占用資金已全部歸還。潞化科技2021年半年度報告、2021年年度報告中，未按規定披露上述非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況，存在重大遺漏。

上述違法事實(shí)，有詢(xún)問(wèn)筆錄、情況說(shuō)明、對賬單、2021年半年度報告、2021年年度報告等證據證明，足以認定。

我局認為，潞化科技上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款、第七十九條，《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——年度報告的內容與格式（2021年修訂）》（證監會(huì )公告〔2021〕15號）第四十五條第一款，《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號——半年度報告的內容與格式（2021年修訂）》（證監會(huì )公告〔2021〕16號）第三十二條的規定，構成《證券法》第一百九十七條第二款規定的違法行為。

朱壯瑞，作為時(shí)任潞化科技總經(jīng)理，且2021年7月20日至2021年9月8日期間代行董事長(cháng)職責，在明知華陽(yáng)集團劃轉上市公司資金行為已經(jīng)構成非經(jīng)營(yíng)性資金占用的情況下，未能采取有效措施保證潞化科技2021年半年度報告、2021年年度報告內容真實(shí)、準確、完整，未能勤勉盡責，系潞化科技信息披露違法行為直接負責的主管人員。

馬軍祥，作為時(shí)任潞化科技董事長(cháng)，在已知悉上市公司資金被控股股東劃轉的情況下，未能對被劃轉資金性質(zhì)予以充分關(guān)注，未能保證潞化科技2021年年度報告內容真實(shí)、準確、完整，未能勤勉盡責，系潞化科技信息披露違法行為直接負責的主管人員。

程計紅，作為時(shí)任潞化科技財務(wù)總監，在已知悉上市公司資金被控股股東劃轉的情況下，未能對被劃轉資金性質(zhì)作出準確判斷，未能保證潞化科技2021年半年度報告、2021年年度報告內容真實(shí)、準確、完整，未能勤勉盡責，系潞化科技信息披露違法行為其他直接責任人員。

高峰杰，作為時(shí)任潞化科技董事會(huì )秘書(shū)，在潞化科技2021年年度報告審計時(shí)知悉了上市公司資金被控股股東劃轉情況，但未能對被劃轉資金性質(zhì)予以充分關(guān)注，未能保證潞化科技2021年年度報告內容真實(shí)、準確、完整，未能勤勉盡責，系潞化科技信息披露違法行為其他直接責任人員。

朱壯瑞、馬軍祥、程計紅、高峰杰上述行為違反了《證券法》第八十二條第三款及《上市公司信息披露管理辦法（2021年修訂）》（證監會(huì )令第182號）第五十一條第一款的規定，構成《證券法》第一百九十七條第二款規定的違法行為。

    根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定，我局決定：

    一、對山西潞安化工科技股份有限公司責令改正，給予警告，并處以一百五十萬(wàn)元罰款；

二、對朱壯瑞給予警告，并處以八十萬(wàn)元罰款；

三、對馬軍祥給予警告，并處以六十萬(wàn)元罰款；

四、對程計紅給予警告，并處以六十萬(wàn)元罰款；

    五、對高峰杰給予警告，并處以五十萬(wàn)元罰款。

    上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款直接匯交國庫。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí)，須將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議（行政復議申請可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國證券監督管理委員會(huì )法治司），也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

 

中國證券監督管理委員會(huì )山西監管局    

2025年9月10日