1.證監會(huì )審核中小商業(yè)銀行發(fā)行上市時(shí)重點(diǎn)關(guān)注哪些問(wèn)題？

　　答:證監會(huì )在審核中小商業(yè)銀行發(fā)行上市時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注下列問(wèn)題：

　　（1）中小商業(yè)銀行是否符合產(chǎn)權清晰、公司治理健全、風(fēng)險管控能力強、資產(chǎn)質(zhì)量好、有一定規模且業(yè)務(wù)較為全面、競爭力和盈利能力較強的要求。

　　（2）最近兩年銀行業(yè)監管部門(mén)監管評級的綜合評級結果。

　　（3）最近三年年末及最近一期末風(fēng)險監管核心指標是否符合銀行業(yè)監管部門(mén)的相關(guān)規定。

　　（4）持續經(jīng)營(yíng)能力。

　　（5）最近一年及最近一期末存款或貸款規模在主要經(jīng)營(yíng)地中小商業(yè)銀行的市場(chǎng)份額排名中是否居于前列。

　　（6）最近三年內是否進(jìn)行過(guò)重大不良資產(chǎn)處置、剝離，或發(fā)生過(guò)重大銀行案件。

　　（7）報告期內監管評級、風(fēng)險監管核心指標的變動(dòng)情況及變動(dòng)原因。

　　（8）內部職工持股是否符合財政部、人民銀行、銀監會(huì )、證監會(huì )、保監會(huì )《關(guān)于規范金融企業(yè)內部職工持股的通知》（財金［2010］97號）的規定。

　　（9）銀行設立、歷次增資和股權轉讓是否按規定向銀行業(yè)監管部門(mén)履行了必要的審批或者備案等手續。

　  （10）是否已結合資本狀況、股權結構、業(yè)務(wù)現狀及其發(fā)展狀況等因素，合理確定資本金補充機制，并在招股說(shuō)明書(shū)中予以披露。

　　（11）是否參照《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報規則第26號——商業(yè)銀行信息披露特別規定》（證監會(huì )公告［2008］33號）的規定編制招股說(shuō)明書(shū)。

　　2.保薦機構在推薦中小商業(yè)銀行發(fā)行上市時(shí)應履行哪些核查義務(wù)?

　　 答:保薦機構應結合所推薦中小商業(yè)銀行的實(shí)際情況，重點(diǎn)對下列事項的核查：

　　（1）貸款風(fēng)險分類(lèi)制度的健全性和執行的有效性，確認所推薦的中小商業(yè)銀行已根據銀行業(yè)監管部門(mén)要求制定貸款分類(lèi)制度并在報告期內得到有效執行；

　　（2）公司治理結構、風(fēng)險管理體系和內部控制制度的健全性和有效性，確認所推薦的中小商業(yè)銀行已建立健全的公司治理結構、完善的風(fēng)險管理體系和內部控制制度，并確認其報告期內各項風(fēng)險管理與內部控制措施得到全面有效執行；

　　（3）重點(diǎn)風(fēng)險領(lǐng)域相關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險與合法、合規性，確認所推薦的中小商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)合法、合規，不存在重大風(fēng)險；

　　（4）貸款集中度和關(guān)聯(lián)貸款，確認所推薦中小商業(yè)銀行不存在重大信用風(fēng)險。